Rapprochement bancaire

Objectif

L'écran Rapprochement bancaire liste, pour chaque compte bancaire suivi, l'écart entre le solde comptable et le dernier relevé connu de la banque. C'est le point de départ du contrôle mensuel : d'un coup d'œil, on sait quels comptes sont à jour et lesquels attendent encore un relevé.

Deux fonctionnalités complètent cet écran : importer un relevé reçu en fichier, et le saisir manuellement quand aucun fichier n'est disponible.

Qui peut accéder à ce module ?

Le module est visible pour les comptes disposant du droit Gestion comptable.

Accès

• Menu : Gestion comptable → Rapprochement bancaire
• Adresse : /rapprochement-bancaire
• Titre de l'écran : Rapprochement bancaire

Quels comptes sont suivis

Un compte entre dans cet écran s'il est situé sous l'un des comptes renseignés dans le réglage Compte pour rapprochement bancaire — tout compte dont le numéro commence par celui configuré, sans lui être strictement égal (le compte configuré n'est qu'un regroupement, pas un compte bancaire en lui-même).

Aucun compte configuré, aucune ligne

Si le réglage est vide, l'écran reste à blanc et affiche : « Aucun compte bancaire n'est configuré. Renseignez-le dans Configuration de l'application. » Le réglage se fait depuis Données techniques → Configuration de l'application.

La période

Un sélecteur en haut d'écran propose les mois de tous les exercices non clôturés, toutes périodes confondues (pas seulement celles de l'exercice courant). Par défaut, l'écran retient le mois en cours s'il existe, sinon le premier de la liste.

Aucune période disponible

Si aucun exercice ouvert ne propose de période, l'écran affiche : « Aucun exercice non clôturé ne propose de période. »

Le tableau

Colonne	Contenu
Journal	Le code journal du compte bancaire.
Compte	Son numéro.
Banque / RIB	Le libellé du compte, et son RIB masqué s'il est connu.
Dernier relevé	Le mois du dernier relevé reçu, et sa date, par exemple 12/2026 (31/12).
Solde comptable	Le solde du compte selon la comptabilité, avec son sens (D/C).
Solde relevé	Le solde du dernier relevé, — si aucun relevé n'existe encore.
Rapprochement	En cours (avec le nombre de lignes pointées/total), Validé (avec sa date), ou Relevé manquant.
Suspens > 30 j	Le nombre de mouvements en attente de pointage depuis plus de 30 jours.
Actions	Selon le statut, voir ci-dessous.

Statut	Action proposée
En cours	Rapprocher — pointer les mouvements du relevé contre ceux de la comptabilité.
Validé	Consulter — revoir le pointage déjà effectué.
Relevé manquant	Importer ou Saisir — fournir le relevé du mois.

L'écran détaillé de pointage n'est pas encore construit

Les liens Rapprocher et Consulter affichent pour l'instant un simple message — « L'écran détaillé de rapprochement n'est pas encore disponible. » — le mockup dont est issu cet écran ne détaillait pas cette vue ligne à ligne. Seuls Importer et Saisir sont pleinement opérationnels.

Le bandeau de contrôle de clôture

Si au moins un compte n'a pas de rapprochement validé pour la période affichée, un bandeau apparaît en bas d'écran : « Clôture : N comptes sans rapprochement validé au [date] (contrôle A4). » C'est un rappel, pas un blocage : il n'empêche aucune action sur cet écran.

Importer un relevé

Le bouton Importer un relevé de l'en-tête ouvre directement l'écran de saisie manuelle du relevé (voir plus bas), sans demander ni vérifier de compte au préalable — c'est cet écran qui propose son propre sélecteur de compte quand aucun n'est transmis.

Le lien Importer d'une ligne (compte à relevé manquant) ouvre, lui, une fenêtre dédiée à l'import d'un fichier :

Champ	Règle
Compte bancaire	Préselectionné au compte de la ligne cliquée, modifiable sinon.
Fichier	Obligatoire pour confirmer l'import.

Cinq mégaoctets au maximum

Un fichier plus lourd est refusé : « Le fichier dépasse 5 Mo. »

Aucun format de fichier n'est encore imposé ni lu par l'écran

Le fichier choisi est transmis tel quel au serveur, encodé en base64 : l'écran ne l'analyse pas. Le format attendu (CSV, OFX, autre) reste à définir côté serveur.

Saisir un relevé manuellement

Le lien Saisir d'une ligne (compte à relevé manquant) ouvre l'écran de saisie manuelle, avec le compte, le journal et la période déjà renseignés.

• Adresse : /saisie-releve-bancaire
• Titre de l'écran : Nouveau relevé

Le compte bancaire, quand aucun n'est transmis

Ouvert depuis le bouton Importer un relevé de l'en-tête (et non depuis la ligne d'un compte précis), l'écran ne reçoit aucun compte : il propose alors son propre sélecteur, limité aux comptes suivis pour le rapprochement bancaire (même résolution que le tableau ci-dessus). Rien d'autre ne s'affiche avant qu'un compte soit choisi.

L'en-tête du relevé

Champ	Règle
N° de relevé	Obligatoire. Préproposé à partir du mois, par exemple 12/2026.
Du / au	Obligatoires. Préremplis aux bornes du mois choisi.
Solde initial	Repris automatiquement du relevé précédent du même compte.
Solde final déclaré	Obligatoire. Le solde annoncé par la banque pour ce relevé.

Le solde initial n'est modifiable que sur le tout premier relevé d'un compte

Dès qu'un relevé précédent existe, son solde final en devient le solde initial du relevé suivant, et le champ se verrouille : il n'y a qu'une seule occasion de le corriger, celle du premier relevé jamais saisi sur ce compte.

La grille des mouvements

Chaque ligne porte une date d'opération, une date de valeur (calée par défaut sur la date d'opération), un libellé, une référence, et un montant au débit ou au crédit — jamais les deux.

Une ligne vide termine toujours la grille : commencer à la remplir en fait apparaître automatiquement une nouvelle en dessous.

Saisie au clavier

Entrée passe au champ suivant de la ligne, et de Crédit fait passer à la Date d'opération de la ligne suivante — y compris la ligne vide qui vient d'être créée. La saisie d'un relevé long peut ainsi se faire sans toucher la souris.

Les icônes de fin de ligne permettent de la dupliquer ou de la supprimer.

Une ligne dupliquée suspecte

Si une ligne (date, référence, débit et crédit) est identique à une autre déjà saisie sur ce relevé, elle est signalée comme doublon potentiel — un simple avertissement visuel, non bloquant : il arrive qu'une banque facture deux fois le même montant le même jour sans que ce soit une erreur.

Coller depuis un tableur

Le bouton Coller depuis un tableur lit le presse-papiers et interprète chaque ligne copiée comme 6 colonnes séparées par des tabulations : date opération, date valeur, libellé, référence, débit, crédit — l'ordre exact d'une sélection copiée depuis Excel ou Google Sheets avec ces colonnes.

Les lignes incomplètes (date ou libellé manquant, ou montant mal renseigné) sont ignorées, sans bloquer l'ajout des lignes valides ; un message récapitule le nombre ajouté et le nombre ignoré.

Les dates à deux chiffres d'année sont reconnues

Un tableur affiche souvent les dates en JJ/MM/AA. Si les deux chiffres de l'année correspondent aux deux derniers chiffres de l'année de la date Du du relevé, l'année complète de ce champ est reprise ; sinon, AA est interprété comme 20AA.

Le contrôle de solde

Un bandeau sous la grille affiche en permanence :

• Solde calculé (solde initial + crédits − débits) = solde final déclaré, en vert, avec « Le relevé peut être validé. » si les deux coïncident ;
• Solde calculé ≠ solde final déclaré · écart de …, en rouge, sinon.

Pièces jointes

Deux boutons côte à côte : Joindre le relevé (PDF) attache un justificatif au relevé ; Importer relevé ouvre la même fenêtre d'import de fichier que celle accessible depuis le tableau principal, en alternative à la saisie manuelle en cours.

Cinq mégaoctets au maximum

Comme pour tout justificatif de l'application : « Le fichier dépasse 5 Mo. »

Enregistrer et valider

Bouton	Effet	Conditions
Enregistrer le brouillon	Conserve la saisie en l'état, même incomplète.	—
Valider le relevé	Comptabilise le relevé comme Disponible.	En-tête complet, solde équilibré, toutes les lignes valides, au moins une ligne.

Enregistrement automatique

Tant que le relevé est un brouillon et a été modifié, il s'enregistre seul toutes les 30 secondes, sans message ni blocage de l'écran.

Modifier un relevé validé le repasse en brouillon

Toute modification de l'en-tête ou des lignes d'un relevé déjà Disponible le fait automatiquement retomber en Brouillon : un relevé modifié n'est plus considéré comme définitif tant qu'il n'a pas été revalidé.

Les lignes pointées se verrouillent

Une ligne pointée (rapprochée avec une écriture comptable) ne peut plus être modifiée ni supprimée : l'icône 🔒 Dépointer doit être utilisée d'abord, avec confirmation — « Cette ligne ne sera plus considérée comme rapprochée. Continuer ? » Tant qu'au moins une ligne du relevé est pointée, tout le relevé reste en lecture seule, avec le message « Une ligne de ce relevé est pointée : dépointez-la avant de modifier le relevé. »

Messages et dépannage

Situation	Message	Que faire
Aucun compte configuré	Aucun compte bancaire n'est configuré. Renseignez-le dans Configuration de l'application.	Renseigner le réglage Compte pour rapprochement bancaire.
Aucune période	Aucun exercice non clôturé ne propose de période.	Ouvrir ou créer un exercice.
Chargement du rapprochement en échec	Le chargement du rapprochement a échoué. / Aucun exercice ne couvre cette période…	Réessayer ; vérifier qu'un exercice couvre bien le mois choisi.
Fichier d'import refusé	Le fichier dépasse 5 Mo.	Réduire le fichier avant de l'importer.
Relevé non équilibré à la validation	Le serveur a détecté un écart de solde : le relevé n'a pas été validé.	Revérifier les montants saisis, ligne par ligne.
Suppression refusée	Cette ligne est pointée : dépointez-la avant de la supprimer.	Dépointer d'abord la ligne.
Dépointage en échec	Le dépointage a échoué.	Réessayer.
Presse-papiers inaccessible	Impossible de lire le presse-papiers…	Coller avec Ctrl+V dans un champ, ou autoriser l'accès au presse-papiers du navigateur.
La session a expiré	Retour automatique à l'écran de connexion	Se reconnecter.

Limites connues de cette version

• Les actions Rapprocher et Consulter n'ouvrent encore aucun écran de pointage détaillé : elles affichent un message d'indisponibilité.
• Le format du fichier importé n'est ni imposé ni vérifié par l'écran : il est transmis tel quel au serveur.
• Aucun export du tableau de rapprochement n'est proposé.
• Le RIB affiché est celui que le serveur renvoie déjà masqué : l'écran ne fait aucun masquage lui-même.
• Le doublon signalé en saisie manuelle (MSG-RB-13) ne compare les lignes qu'à l'intérieur du relevé affiché, jamais avec les relevés précédents.

Voir aussi

• Exercices comptables — les périodes dont dépend le sélecteur de mois.
• Lettrage — un autre rapprochement manuel, à l'intérieur d'un compte de tiers.
• Données techniques → Configuration de l'application — le choix du ou des comptes de rapprochement bancaire.